Mobilité internationale : L’importance de préparer sa fin de carrière

Est-ce que mes périodes d’activité à l’étranger seront reconnues ? Ma pension sera-t-elle versée depuis plusieurs pays ? À quelle fiscalité seront assujetties mes pensions de retraite ?
Ces questions sont celles que se posent de nombreux expatriés à l’approche de leur départ à la retraite. Cependant, dans le cadre d’un parcours professionnel international, il est nécessaire d’évoquer le sujet de la retraite bien avant l’heure !

Par opposition à une carrière professionnelle dans un seul et unique pays, une expatriation peut conduire à un morcellement des pensions de retraite. En effet, chaque État définit ses propres critères en matière de durée minimale de cotisation, d’âge légal, de modalités de calcul et de réversion.

Quand certains systèmes de retraite ont opté pour la retraite par répartition – les actifs financent les pensions des retraités –, d’autres rendent obligatoire la constitution d’une épargne retraite personnelle par capitalisation en complément du régime de base par répartition.

Certains accords bilatéraux ou règlements internationaux peuvent permettre la comptabilisation des périodes exercées à l’étranger, sans pour autant que les montants soient harmonisés ni que vous receviez une pension unifiée.
Conséquence : un retraité peut bénéficier de plusieurs pensions de retraite, versées par différents organismes de juridictions différentes, parfois dans des devises distinctes.

Reconstituer, optimiser et compléter ses droits

Anticiper, c’est d’abord comprendre sa retraite obligatoire par une reconstitution de carrière. L’objectif est d’identifier précisément les trimestres validés, les régimes concernés et les droits estimés.

Préparer sa fin de carrière, c’est également prendre le temps de s’interroger sur l’opportunité de racheter des trimestres. Dans quel pays un rachat serait-il le plus pertinent ? Maintenir ou initier une affiliation volontaire à un régime de sécurité sociale complémentaire (par exemple : CFE) ? Le gain réel sur le montant de la future pension doit être mis en perspective avec le coût financier que représentent ces solutions.

Cette première étape permet d’évaluer le taux de remplacement – le pourcentage de vos revenus d’activité conservé à la retraite –, mettant en lumière l’intérêt de développer une stratégie d’investissement visant à générer des revenus complémentaires à la retraite.

Développer une stratégie de capitalisation internationale

Par conséquent, préparer son départ à la retraite, c’est aussi réfléchir à des solutions de capitalisation personnelle : plans d’épargne retraite, contrats d’assurance-vie internationaux, portefeuilles d’investissement diversifiés.
Mais attention aux faux pas : le mode de détention doit être cohérent avec le pays dans lequel on envisage de passer sa retraite. Si un véhicule d’investissement n’a plus à prouver son efficacité dans un État, il peut perdre une grande partie de son intérêt fiscal dans un autre, au regard d’un traitement juridique et fiscal distinct. L’enjeu est donc de faire coïncider sa stratégie d’investissement avec sa future résidence fiscale.

Se constituer un capital permet d’anticiper une baisse de revenus futurs et d’assurer le maintien à terme de son niveau de vie et de celui de sa famille.

La retraite des expatriés est un sujet patrimonial incontournable, qui se structure bien avant l’âge légal de départ.

Anticiper, préparer sa fin de carrière et développer des revenus complémentaires à horizon retraite : c’est la démarche que nous mettons en œuvre chez LAPLACE auprès des Français expatriés au travers de notre accompagnement.

Anne-Sophie Deschamps
Conseillère en Gestion de Patrimoine chez Laplace
Nous serons ravis de pouvoir échanger avec vous via le formulaire de contact : Laplace Espagne

👉 Depuis plus de 30 ans, Laplace accompagne ses clients expatriés dans la mise en œuvre de stratégies patrimoniales conformes à leurs besoins et adaptées à leur lieu de résidence. Nos équipes vous accueillent en Espagne et au Portugal dans leurs espaces dédiés.