Défiscalisation en fin d’année: comment augmenter mon retour d’impôt ?

Publié le 30 octobre 2019

La fin d’année est déjà là ! il reste encore de nombreuses possibilités de réduire vos impôts.

Vous souhaitez savoir comment augmenter votre retour d’impôt ? Dans le cadre de son partenariat avec lepetitjournal.com en Allemagne, Expatriation-Allemagne et ses experts en optimisation fiscale vous informent et organisent une série de workshops sur le sujet dans différentes villes d’Allemagne au cours du mois de novembre.

Expatriation-Allemagne, qui sommes-nous ?

Animée par un réseau de consultants francophones experts dans leur domaine, notre association a pour but de simplifier la compréhension du système administratif, social et fiscal allemand pour les ressortissants français et francophones afin de faciliter leur intégration en Allemagne.

Nous défendons les intérêts spécifiques de nos adhérents et les conseillons en français en matière de couverture santé, épargne, retraite (tarifications préférentielles) et informons sur la fiscalité ainsi que l’administratif (allocations – démarches). Pour des demandes plus spécifiques, les conseillers de notre réseau, y compris les avocats spécialisés, peuvent être missionnés et vous aider dans vos projets.

Comment optimiser ma déclaration et payer moins d’impôts ?

Nous sommes tous amenés à nous poser la question suivante : comment optimiser ma déclaration et payer moins d’impôts ? L’aide d’un fiscaliste et d’un conseiller financier peut vous permettre de réaliser une économie de plusieurs milliers d’euros par an.

Les solutions en optimisation fiscale, bien souvent méconnues des expatriés, sont nombreuses en Allemagne et peuvent être adaptées à chaque cas. Que vous soyez salarié, indépendant, marié avec ou sans enfant, célibataire, en Allemagne pour 2 ans, 5 ans, 10 ans…

L’État allemand a mis en place de nombreuses mesures afin de vous permettre d’accéder plus facilement à des solutions en retraite privée, à l’acquisition d’un bien immobilier tout en bénéficiant de crédit d’impôt.

En moyenne, grâce aux différents mécanismes d’optimisation fiscale en Allemagne, un Français peut bénéficier de 1.000 € à 10.000 € d’avantages annuels, à condition de les connaitre et de les utiliser de manière adaptée.

Nous en listons deux que vous pouvez mettre en place avant la fin de l’année.

Épargne logement/retraite subventionnée

Créée en 2002, la « Riester-Rente » a pour but de compenser la perte de revenus à la retraite liée aux réformes de ces années-là.

Le principe est le suivant : en épargnant un maximum de 4% de votre salaire brut, l’Etat vous reverse une subvention de 175€/an par adulte et 300€/an par enfant. En plus de cet avantage, vous bénéficiez d’un remboursement d’impôt allant de 20 à 40% du montant versé.

L’argent capitalisé bénéficie d’une garantie et de rendements intéressants, le capital peut être retiré dans 3 cas :

- Achat immobilier (résidence principale) en UE.

- Remboursement d’un crédit immobilier (résidence principale).

- Retraite complémentaire.

Prenons le cas d’un célibataire avec un revenu brut annuel de 60.000 €.

Il épargne 1.925€/an, bénéficie de 175€ de subvention et retour d’impôt de 750€.

Pour un couple avec deux enfants et un revenu brut annuel de 60.000 €.

Le montant épargné est de 1.210 €/an et ils bénéficient 950 € de subvention.

Attention, afin de bénéficier de l’avantage fiscal pour l’année 2018, la cotisation doit absolument être versée avant la fin de l’année.

Retraite défiscalisante

L’Etat ne donne pas d’avantage fiscal sans contrepartie individuelle. Le niveau des retraites, en Allemagne, est extrêmement bas en comparaison avec celui de la France (924 € bruts*/mois en moyenne). Ce dernier est plafonné, pour les hauts revenus, à 2.800 € bruts*. Il est de la responsabilité individuelle de chacun de prendre en charge la préparation de sa retraite complémentaire.

Dans le contexte actuel notamment concernant la réforme des retraites en France, ce conseil est d’autant plus pertinent.

Le mécanisme de retraite défiscalisante « Basisrente » a été créé afin d’améliorer les revenus à la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux considérables.

Vous pouvez ainsi verser, dans le cadre d’un plafond de plus de 23.000 € par an et déduire 88%** de l’épargne ainsi réalisée de votre revenu imposable.

En général, un Français d’Allemagne récupère 30 à 40% de l’argent ainsi épargné dans le cadre de sa déclaration de revenus.

Exemple : vous versez 1.000 € en décembre 2018 : l’Etat vous rembourse en 2019 300 à 400€.

*brut : avant impôt, avant cotisation sociale, avant inflation. Pour plus de détails veuillez vous référer à l’article suivant sur la lecture de votre relevé de cotisation retraite.

** valable pour l’année 2019

Le choix du contrat, un critère déterminant

Vous pouvez bien sûr organiser ces mécanismes auprès du banquier ou assureur qui a votre confiance. Cependant, tous les contrats ne sont pas adaptés à votre situation spécifique de francais en Allemagne et ce même conseiller peut ignorer les retombées fiscales et sociales d’un retour en France ou d’une nouvelle expatriation. Vos spécialistes d’Expatriation Allemagne ont sélectionné pour vous différents contrats parmi ceux existants sur le marché selon les critères suivants :

- Possibilité de conserver les contrats en cas de retour en France.

- Possibilité de communiquer en français ou anglais.

- Existence d’un service international chez l’assureur qui notamment maitrise les implications fiscales.

- Absence de clauses pénalisantes en cas de retraite hors d’Allemagne.

- Versement des capitaux et rentes sur des comptes non allemands possibles.

- Assureurs solides, produits innovants et performants.

Il reste encore quelques semaines pour en bénéficier contactez notre équipe avant le 15.12 via notre site internet.

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Auteur(s) :

Florian Chiron, intelligence financière, accumulation et création de patrimoine,

Élodie Taisne, assurances, optimisation fiscale, santé, retraite

Association Expatriation Allemagne